Uloga Compliance Officera (CO)?

Sva trgovačka društva moraju imenovati Compliance-ovlaštenika, koji je odgovoran za izvještavanje uprave društva i nadzornih tijela prema § 33 Abs. 1 Satz 2 Nr. 5 prema Zakonu o vrijednosnim papirima (Wertpapierhandelsgesetzes).

U odnosu na garantnu ulogu CO-a i njegove obveze, njemački Vrhovni savezni sud (BGH-Bundesgerichtshof) je u svojoj presudi od 17. srpnja 2009 godine, obrazložio i utvrdio da je CO u smislu § 13 I StGB, u svezi sa svojom funkcijom u trgovačkom društvu, dužan spriječiti eventualna buduća kaznena djela i prijetnje počinjene od strane članova uprave društva i drugih upravljačkih tijela.

„CO u smislu § 13 I StGB, u svezi sa svojom funkcijom u trgovačkom društvu, dužan je spriječiti eventualna buduća kaznena djela i prijetnje počinjene od strane članova uprave društva i drugih upravljačkih tijela“.

Compliance Officers Are Just Regulatory Folks.